完善金融基础设施建设 服务应收账款融资发展与创新

近年来，征信中心为推动我国动产融资服务体系的进一步完善 ，在人民银行统一部署下，大力开展服务于动产融资的相关金融基础设施建设。2007年，依据《物权法》授权，建设了应收账款质押登记公示系统，为应收账款融资提供登记与查询服务；2009年，又应市场的迫切需求，经总行批准，建设完成了融资租赁登记公示系统；2013年，中征应收账款融资服务平台投入试运行，依托互联网为应收账款融资业务当中的多方主体提供信息合作等服务。

上述系统及平台的建设运行，极大促进了以应收账款为代表的动产融资服务业务在中国的快速发展，并得到了国际社会的高度认可。2010年10月，世界银行集团国际金融公司将我国的担保交易法律改革，特别是应收账款融资业务的发展列为发展中国家改革的成功范例。同年，二十国集团（G20）也将中国担保物权改革列为全球促进中小企业融资的158个模范案例之首，向全世界推广。

一、应收账款融资是解决中小企业融资问题的有效途径

相较土地、房产等不动产资源的有限性，应收账款是中小企业普遍拥有的资产，而且在生产当中循环发生，在性质上最接近现金，是很好的融资担保品。这一点从征信中心建设运营的应收账款质押登记公示系统总体运行数据上可以得到印证：2008-2013年，系统登记量和登记的融资金额年均增长分别达到72%和53%；截至2013年12月底，累计登记近110万笔，约14万家中小微企业依托动产担保获得融资。与此同时，《物权法》颁布实施以后，国务院及有关部委，包括总行和银监会等金融监管部门也陆续出台各种文件，鼓励开展应收账款、设备与存货等动产担保融资业务，促进中小企业融资。

通过服务于占据国民经济主体的中小企业，应收账款融资能有效缓解中小企业融资难、促进实体经济发展以及拉动就业。据一份针对欧洲主要经济体的量化研究报告显示，2010年，整个欧洲的应收账款融资总额占欧盟国内生产总值8.43%。按照这一普及程度，到2020年，应收账款融资每季度可为德、英、法、意四国的国内生产总值贡献近590亿欧元，创造166万个就业岗位。如果应收账款融资普及率能进一步提高，到2020年，对四国季度国内生产总值的贡献将再增加530亿欧元，并新增93.7万个就业岗位。

在我国，应收账款融资总额在国内生产总值中的占比还较低，与发达国家相比差距明显。这也意味在我国大力推进应收账款融资服务，在服务实体经济发展、促进就业方面，具备更大发展潜力。

为进一步推动我国应收账款融资业务的发展，在充分调研论证的基础上，依托建设应收账款质押登记公示系统积累的丰富经验与公信力，征信中心建成“中征应收账款融资服务平台”，于2013年12月31日上线。

二、中征应收账款融资服务平台是服务应收账款融资的一项金融基础设施

中征应收账款服务平台的定位是服务于应收账款融资的金融基础设施，旨在促进应收账款融资业务当中的多方主体的信息合作，提高市场效率，鼓励更多的机构和企业参与融资。

目前，平台依托互联网开展业务，为应收账款融资交易中的应收账款债权人、债务人和资金提供方等参与机构，提供应收账款上传与确认、有效融资需求的传递、融资意向的反馈、融资成交信息的反馈、应收账款债权转让/质押通知的发送、代理应收账款质押和转让登记、代理企业信用报告查询等多项信息服务，实现资金供需双方应收账款融资交易的快速对接，有效解决了账款确认以及应收账款债权转让/质押通知难的问题。

中征应收账款服务平台的服务优势在于，它是具有公信力的金融基础设施，不以盈利为目的，为融资双方提供应收账款融资当中的账款确认、债权转让和质押通知、应收账款权益登记、代理信用报告查询等多项服务，能够有效提高应收账款融资效率。

中征应收账款融资服务平台的投入运营，还可以帮助国内“产业链”上下游企业提升应收账款合同履约过程的可视性与透明度，积累宝贵的商务信用数据，从而引导金融信用引领、规范和支持商务信用，带动越来越多的企业走上“诚信经营”的轨道，为形成良好的市场经济秩序创造条件。

三、应收账款融资服务平台得到社会关注，运行初见成效

中征应收账款服务平台自2013年12月31日上线后，得到了社会各界的广泛关注与正面反馈。为此，我们也将不断完善平台服务，继续将平台做好做强。

早在平台系统开发期间，征信中心同步开展了平台的应用推广工作。例如，在天津市政府以及各有关部门的大力支持下，多家天津市企业已经与平台签约，就利用平台服务，促进应收账款流转，合作开展应收账款融资业务创新达成共识。目前，天津物产集团公司作为天津市最大的国有生产资料流通企业，已经有90个成员企业在平台进行了预注册，17个企业开通用户权限。另有与两家金融机构的合作备忘录正在签订中。

截至2014年2月28日，已有214家机构包括工商企业、保理公司和银行申请注册，其中161家机构通过中征登记公司身份真实性的审核并开通用户权限；平台累计上传账款186笔，其中已确认真实性的账款177笔；一些企业已通过平台顺利达成交易，平台运行成效初显。

四、深化合作，共同推进应收账款融资服务平台的发展

作为人民银行总行指导建设的金融基础设施，中征应收账款服务平台也获得了行领导的关心与支持。刘士余副行长批示要对平台的建设给予支持。潘功胜副行长先后明确批示“应收账款服务平台定位于金融基础设施，不以盈利为目的，为中小企业融资提供基础服务”、“要及时了解和掌握市场主体的反映与需求，评估和改善系统功能；节后要加大系统的推广和宣传工作，逐步形成规模效应”。

人民银行总行在2月中旬下发的《关于做好2014年信贷工作指导意见》中，也明确提出“鼓励金融机构充分利用人民银行征信中心组织建设的应收账款融资服务平台等金融基础设施，盘活应收账款存量，拓宽小微企业融资渠道”。此外，在刚刚结束的2014年人民银行征信工作会议上，潘功胜副行长专门要求征信中心总结应收账账款服务平台天津试点经验，举办各种形式的培训班，开展应收账款服务平台的全国推广工作。

作为全国性的业务系统，中征应收账款服务平台今年将进行全国大范围推广。按照人民银行总行的总体部署，征信中心已经对此进行细致工作安排，对36个分中心进行了平台业务培训，共同开展中征应收账款服务平台在全国的推广应用工作。

下一步，征信中心将继续完善平台系统功能和服务，高度关注平台用户对系统的使用需求，并为平台推广工作提供系统性支持，真正将平台建设成为业务覆盖全国，功能、产品、服务齐备，能够切实促进中小企业融资、具备公信力的国家金融基础设施，为促进我国实体经济又快又好发展提供有力保障。

来源：《中国征信》杂志